Модуль 1. ОРГАНИЗАЦИЯ БЮДЖЕТНОГО УПРАВЛЕНИЯ. КАК УПРАВЛЯТЬ С ПОМОЩЬЮ БЮДЖЕТОВ

Как быстро привести дела в порядок в финансах;
Бюджетирование в удовольствие: получай готовые бюджеты и вноси свои цифры;
Откровения финансового директора: Делайте это… а не то…
Что нам хочет сказать прибыль?
Серьезные разговоры об эффективности: Куда мы придем в 2014 г., если ничего не будем менять.
Что делают выдающиеся финансисты иначе: Практика лучших финансистов;
Говори на языке цифр. Арифметика прибыли.
Центры финансовой ответственности (ЦФО). Кто за какие показатели отвечает в компании
KPI и нормативы подразделений
Как оперативно и эффективно управлять финансовыми результатами с помощью бюджетов
Бюджетирование сверху вниз и снизу вверх. Формирование директив для бюджетов: по доходам, расходам, складу, дебиторке, поступлению денег, прибыли
Прогнозы и планы. В чем отличие? Прогнозирование за 10 минут
То необходимо заложить в основу бюджеты: ограничивающие факторы, тенденции и гипотезы
Что выбрать статичный бюджет или скользящее планирование
Основные виды бюджетов – операционные, инвестиционные и финансовые бюджеты 

Модуль 2. ТЕХНИКИ ФОРМИРОВАНИЯ БЮДЖЕТОВ КОМПАНИИ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ

Модуль рассматривается на практическом примере, в котором представлены все нижеперечисленные бюджеты в Excel, созданные тренерами с готовыми формулами.

Бюджетная структура компании и финансовые бюджеты компании
   • Бюджет доходов и расходов (прибылей и убытков) по статьям и по элементам
   • Бюджет движения денежных средств, Прогнозный баланс, Как они формируются

Функциональные бюджеты
   • Бюджет продаж, Бюджет поступлений от клиентов, Бюджет дебиторской задолженности
   • Бюджет валовой прибыли, Бюджет товарных остатков, Бюджет себестоимости реализации
   • Бюджет закупок по себестоимости и закупочной стоимости, Бюджет оплат поставщикам, Бюджет кредиторской задолженности
   • Бюджетирование расходов на персонал, Бюджет выплат персоналу, Бюджет обязательств по выплатам персоналу
   • Бюджет налогов на фонд оплаты труда (ФОТ), Бюджет выплат налогов, Бюджет обязательство по налогам на ФОТ, Бюджет премиального фонда топ-менеджеров, Бюджет выплат
   • Бюджет командировочных расходов
   • Бюджет налогов, Бюджет финансовой деятельности, Бюджет инвестиционной деятельности

Бюджеты подразделений. Бюджеты по ЦФО
   • Основные показатели подразделений. За что они должны отвечать. Как установить директивы подразделениям
   • Бюджеты доходообразующих подразделений: Бюджет отдела продаж, службы маркетинга
   • Бюджеты сервисных подразделений: Бюджет склада, транспортно-экспедиционной службы, административно-хозяйственной службы, финансовой службы и бухгалтерии, бюджет ИТ, службы персонала, управления