Услуга по разработке и внедрению Бюджетного управления в компании

Бюджетирование позволяет руководителю ответить на ряд вопросов: какую прибыль заработает компания?  Какова будет отдача от вложенных денег в бизнес (ROE)? Как распределится прибыль? Какую долю прибыли можно извлекать без ущерба для бизнеса? Сколько можно потратить на развитие, обновить основные средства? Бюджетирование дает возможность контролировать промежуточные результаты деятельности (доходы, затраты, инвестиции и др.), понимать насколько эффективно работает каждое бизнес-направление, подразделение и четко распределять ответственность за финансовые показатели между руководителями подразделений компании: кто и за какие показатели отвечает?

Что включает в себя услуга:

Старт услуги: ДИАГНОСТИКА
(1-3 дня)

Зачем нужна диагностика:

1. Понимание текущего положения дел в компании и того, как лучше организовать работу по Проекту;
2. Формирование ТЗ (технического задания) на Проект;
3. Формирование Плана Проекта, этапов, сроков, результатов, распределение работ Проектной команды, определение стоимости Проекта;
4. Определение дальнейших шагов, а также того, что необходимо будет сделать каждой из сторон для реализации Проекта;
5. Определение Проектной команды и Проектной документации

Этап 1. Прогнозирование 3-х сценариев показателей в целом по компании и по подразделениям (согласно финансовой структуры) по модели «Логолекс» на будущий год (Макро-показатели)

Результат: Финансовая модель бюджетирования в 3-х сценариях в Excell построена, согласована и утверждена.

Все финансовые показатели данной модели являются целевыми установками для формирования бюджетов. То есть каждый руководитель подразделения/ бизнес направления планирует доходы, расходы в соответствии со своей зоной ответственности и в соответствии с целевыми показателями, что позволяет избежать двойного пересчета бюджетов.

Финансовая модель включает в себя:

• Выявление ограничивающих факторов для бюджетирования (финансы, производственные мощности и т.д)
• Определение модели индекса сезонности для прогнозирования продаж
• Прогнозирование продаж по направлениям
• Прогнозирование расходов компании и по ответственным согласно финансовой структуры
• Прогнозирование % по кредитам, налогов
• Прогнозирование рабочего капитала: остатков товаров/ запасов, дебиторской и кредиторской задолженности
• Прогнозирование необходимого объема закупок товаров, сырья и материалов
• Прогнозирование денежных поступлений и выплат
• Прогнозирование инвестиций компании
• Прогнозирование использования прибыли и реинвестиций компании

Этап 2. ФОРМИРОВАНИЕ МЕТОДОЛОГИИ СИСТЕМЫ БЮДЖЕТИРОВАНИЯ и СОСТАВЛЕНИЕ БЮДЖЕТОВ КОМПАНИИ

Результат: сформированы бюджеты в Excell с настроенными формулами расчета каждой статьи и настроенными формулами по консолидации в три главных финансовых бюджета.

Данный этап включает в себя:
• Формирование финансовой структуры и центров финансовой ответственности (ЦФО), их иерархию
• Формирование Бюджетной структуры / Классификатора бюджетов
• Подготовка и согласование схемы консолидации бюджетов ЦФО в итоговые финансовые и итоговые операционные
• Подготовка форматов бюджетных справочников и требований по их наполнению: Справочник бюджетных статей (доходов, расходов, поступлений, выплат, видов дебиторской и кредиторской задолженности …), справочник нормативов
• Описание алгоритма планирования каждой бюджетной статьи
• Подготовка форматов операционных бюджетов постатейно: 
     o Формирование бюджета продаж и расходов на Продажи
     o Бюджет поступлений от клиентов
     o Формирование бюджета Валовой прибыли и себестоимости
     o Формирование Бюджета остатков и закупок запасов
     o Бюджет оплат поставщикам, на таможню, ТЗР
     o Формирование бюджетов расходов по подразделениям, бизнес-направлениям
     o Формирование итоговых операционных бюджетов: Бюджет фонда оплаты труда, Бюджет командировочных расходов, Бюджет услуг сторонних организаций и др.
 Формирование инвестиционных бюджетов:
     o Формирование бюджета капитальных инвестиций
     o Формирование бюджета закупок основных средств
 Формирование финансовых бюджетов:
     o Формирование БД и Р
     o Формирование БДДС
     o Формирование ББЛ
     o Формирование отчета по Ключевым показателям деятельности (KPI)

Этап 3. Формализация системы бюджетирования: Концепции, Регламента и Положения о Бюджетировании

 Подготовка Концепции Регламента Планирования, согласования и Утверждения Бюджетов
     o Подготовка Концепции Регламента план-факт анализа
     o Подготовка Концепции Положения о Бюджетировании
 Документирование Концепции, Положения и Регламента Бюджетирования и план-факт анализа
     o Положение о бюджетном комитете
     o Положение о бюджетной структуре

Этап 4. Обучение менеджеров компании системе планирования в компании

Этап 5. Сопровождение системы бюджетирования

РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОЕКТА ПОСТАНОВКИ СИСТЕМЫ БЮДЖЕТИРОВАНИЯ:

  • Система планирования и прогнозирования финансовых результатов деятельности компании и отдельных подразделений
  • Финансовая модель бизнеса и расчета финансовых показателей для предприятия и структурных подразделений
  • Система бюджетов по подразделениям (центрам финансовой ответственности)
  • Регламент системы бюджетирования: кто, какие бюджеты формирует в какие сроки
  • Бюджеты доходов и расходов (БДиР), бюджет движения денежных средств (БДДС), бюджет по балансовому листу (ББЛ), система операционных и инвестиционных бюджетов
  • Повышение прибыльности бизнеса, за счет сокращение затрат. Определены резервы для сокращения затрат и повышения прибыльности бизнеса
  • Сформированные цели и показатели компании с динамикой их изменения, а также цели и планы для каждого подразделения исходя из целей компании
  • Закрепление ответственности за результаты
  • «Прозрачность» работы подразделений и сотрудников/ Высвободит время руководителей на ежедневный контроль
  • Покажет каждому сотруднику его вклад в общие результаты работы компании, а также покажет чему – что он для этого должен делать

Варианты сотрудничества:

  • "Проектный полный"

Результаты:

1. Сформированы ЦЕЛИ для компании на год и по месячно
2. Цели компании каскадированы до ТОП менеджеров и целей руководителей подразделений
3. Сформированы БЮДЖЕТЫ компании, каждого подразделения и представительства
4. Сформирована ФИНАНСОВАЯ МОДЕЛЬ – наглядная и удобная визуально, которая позволяет прогнозировать в различных сценариях варианты показателей компании

Преимущества:

Экономия нескольких тысяч часов руководителей на формирование бюджетов и моделей, собственные шишки и ошибки.
Вы получаете КОНКРЕТНЫЙ РЕЗУЛЬТАТ в кратчайшие сроки и нашу методологию и экспертный опыт в построении системы управления бизнесом.
От Вас необходимо только дать запрашиваемые данные и научиться использовать бюджет (вносить информацию). 

  • «Эконом»

Результаты:

Мы передаем готовые типовые, настроенные с формулами шаблоны бюджетов и финансовой модели. Модель типовая, но не адаптирована под Вас. Мы объясняем логику построения и консолидации, а Ваш финансовый руководитель адаптирует ее под потребности компании.

Результаты:

Мы передаем готовые типовые, настроенные с формулами шаблоны бюджетов и финансовой модели. Модель типовая, но не адаптирована под Вас. Мы объясняем логику построения и консолидации, а Ваш финансовый руководитель адаптирует ее под потребности компании.

Почему Игорь Немировский и Инна Старожукова:

• Мы имеем богатый финансовый опыт: с нашим участием внедряется Бюджетное управление в дистрибуционных (продукты питания, автозапчастная), розничных, производственных, транспортно-экспедиционных компаниях. Как в небольших, так и средних компаниях.

• Мы выступали в роли поставщиков задач для автоматизации системы бюджетов в ERP: Navision (3,5), 1с УТП и УПП.

• Мы хорошо понимаем, как выделить наиболее важное в системе бюджетирования, чтобы не «утонуть» в цифрах, а сотрудники компания смогли их поддерживать, оперативно обновлять данные и проводить план-фактный анализ;

• Мы поможем избежать типичных ошибок и подводных камней, что так же позволит сэкономить время Ваших сотрудников на разработку данной системы ;

• Мы хорошо понимаем насколько важно вовлечь в процесс формирования бюджетов всех менеджеров компании, поэтому проводим Стратегические сессии по выработке и постановке целей на будущий год.

• Проведем обучение руководителей системе бюджетного управления, программы которых Вы сможете изучить по ссылке.

• Подготовим ответственного сотрудника компании к дальнейшему самостоятельному использованию системы бюджетного управления;

Самое главное! Мы комплексно решаем задачу внедрения Бюджетного управления в компании, интегрируя с управленческим учетом, зонами ответственности менеджеров компании и системой оплаты труда: KPI-мотивацией.

     

Задайте все интересующие Вас вопросы по телефону:

044 227 99 33
096 564 77 99

Через форму обратной связи или по E-mail:
inna.starozhukova@logolex.com.ua